Vermögen weitergeben – vorausschauend und strukturiert.

Ausgangssituation und Ziele analysieren

Am Anfang steht die Frage, was Sie tatsächlich erreichen möchten. Wir betrachten deshalb zunächst Ihre persönliche, familiäre und wirtschaftliche Situation. Erst danach kann eine passende Struktur entwickelt werden.

• Vermögen frühzeitig an Kinder übertragen
• Kontrolle über Vermögenswerte behalten
• Ehepartner absichern
• Familienvermögen langfristig erhalten
• Streit zwischen Erben vermeiden
• Praxisübergabe und Privatvermögen koordinieren
• Steuerliche Belastungen frühzeitig einordnen
• Klare Verantwortlichkeiten schaffen

Schenkungen zu Lebzeiten planen

Vermögen muss nicht erst im Erbfall übertragen werden. Schenkungen zu Lebzeiten können Teil einer langfristigen Nachfolgestrategie sein. Dabei sollten jedoch nicht nur steuerliche Aspekte berücksichtigt werden.

• Welche Vermögenswerte sollen übertragen werden?
• Zu welchem Zeitpunkt?
• Soll die Übertragung vollständig oder schrittweise erfolgen?
• Welche finanziellen Mittel benötigt der Übergeber selbst?
• Welche Kontroll- oder Nutzungsrechte sollen bleiben?
• Wie werden mehrere Kinder fair berücksichtigt?

Wir unterstützen bei der steuerlichen Planung und wirtschaftlichen Einordnung möglicher Übertragungsmodelle.

Erbschaftsteuer und Schenkungsteuer

Bei größeren Vermögenswerten können Erbschaft- und Schenkungsteuer erhebliche wirtschaftliche Auswirkungen haben. Eine frühzeitige Planung schafft Transparenz über mögliche Belastungen und Gestaltungsmöglichkeiten.

• Steuerliche Bewertung von Vermögen
• Berechnung möglicher Steuerbelastungen
• Planung von Schenkungen
• Erbschaftsteuererklärungen
• Schenkungsteuererklärungen
• Einordnung verschiedener Übertragungsszenarien
• Langfristige zeitliche Planung von Übertragungen

Praxisvermögen und privates Vermögen gemeinsam betrachten

Bei Praxisinhabern besteht häufig eine besondere Verbindung zwischen beruflichem und privatem Vermögen. Deshalb sollte die Vermögensnachfolge nicht isoliert von der Praxisübergabe betrachtet werden.

• Wird die Praxis verkauft oder in der Familie übertragen?
• Wie wird der Verkaufserlös verwendet?
• Welche Liquidität wird für den Ruhestand benötigt?
• Welche Vermögenswerte gehen an die nächste Generation?
• Wie werden Praxisnachfolge und Erbfolge abgestimmt?
• Wie kann Vermögen langfristig strukturiert werden?

PSV verbindet Nachfolgeplanung mit Erfahrung in Praxisbewertung und Praxisübergabe.

Familiengesellschaften

Eine Familiengesellschaft kann bei bestimmten Vermögensstrukturen ein Instrument zur langfristigen Organisation und Übertragung von Familienvermögen sein. Ob eine solche Struktur sinnvoll ist, hängt immer vom individuellen Vermögen und den familiären Zielen ab.

• Vermögen langfristig zusammenhalten
• Beteiligungen schrittweise übertragen
• Klare Entscheidungsstrukturen schaffen
• Mehrere Familienmitglieder beteiligen
• Vermögensverwaltung strukturieren
• Generationenwechsel vorbereiten

Familienstiftung

Bei größeren und langfristig zu erhaltenden Vermögensstrukturen kann auch die Frage einer Familienstiftung entstehen. Eine Stiftung ist jedoch kein Standardinstrument und sollte sorgfältig geprüft werden.

• Vermögen langfristig erhalten
• Zersplitterung über Generationen vermeiden
• Klare langfristige Regeln schaffen
• Familienmitglieder dauerhaft berücksichtigen
• Bestimmte Vermögenswerte strukturiert verwalten

PSV unterstützt bei der steuerlichen Analyse und Einordnung solcher Strukturen im Zusammenhang mit der gesamten Vermögensnachfolge.

Testamentsvollstreckung

Eine gute Planung sollte auch sicherstellen, dass die getroffenen Regelungen später geordnet umgesetzt werden können. Dipl.-Kfm. Mike Holler verfügt seit 2013 über entsprechende Qualifikation im Bereich Testamentsvollstreckung.

• Komplexere Vermögensstrukturen
• Mehrere Erben
• Langfristige Verwaltungsaufgaben
• Praxis- oder Unternehmensvermögen
• Immobilienvermögen
• Schrittweise Vermögensübertragung